24 сентября 2017 11:37

Программа развития кредитной потребительской кооперации в Новгородской области

Принята на общем собрании НП «Губернское кредитное содружество» 27 августа 2003 года.


Состояние и перспективы развития кредитной потребительской кооперации в Новгородской области

Кредитные потребительские кооперативы — одна из самых массовых и самых привлекательных для населения финансовых организаций, составляющая некоммерческую альтернативу банкам. Кредитные потребительские кооперативы – это финансовые кооперативы граждан, и в этом своем качестве они представляют собой прежде всего объединения людей, а не объединения капиталов, что характерно, к примеру для акционерных обществ. Членство в кредитном потребительском кооперативе добровольно и открыто для всех граждан, связанных совместной работой или местом жительства, которые пожелали создать кредитный потребительский кооператив, пользоваться его услугами и готовы принять на себя соответствующие обязательства и ответственность.

Все члены кредитного потребительского кооператива независимо от пола, национальности, религиозных и политических убеждений, а также от размеров денежного пая пользуются равными правами: голоса (один человек – один голос) при принятии решений, участия в выборных органах, контроле за деятельностью кредитного потребительского кооператива, правами на информацию.

Деятельность кредитного потребительского кооператива состоит в организации финансовой взаимопомощи путем удовлетворения потребностей пайщиков в услугах сбережения и получения займов. Право на получение услуг кредитного потребительского кооператива имеют только его члены. Кредитные потребительские кооперативы поощряют сбережения граждан, устанавливая компенсационные выплаты (процент) на сбережения и предоставляя из этих сбережений денежные займы пайщикам. Компенсация за пользование займом (процент) устанавливается по согласованию со всеми членами кредитного потребительского кооператива и является источником компенсационных выплат на сбережения. Доход, полученный от оказания услуг пайщикам, не становится прибылью кредитного союза, а распределяется между пайщиками пропорционально их сбережениям.

Экономическая основа кредитного потребительского кооператива – это своего рода финансы домашнего хозяйства. Основная задача кредитного потребительского кооператива – обеспечить финансовую стабильность, гарантировать пайщикам приоритет их финансовых интересов. В этих целях кредитный потребительский кооператив избегает рискового использования сбережений пайщиков, создает резервный фонд, развивает систему внутреннего контроля и страхования. Кредитные потребительские кооперативы относятся к организациям «спокойных финансов».

Кредитные потребительские кооперативы выполняют функцию социальной защиты в жизненно важной для граждан сфере финансовых услуг. Они заботятся о повышении финансовой грамотности населения, активно работают над образованием своих членов и своих работников. Кредитные потребительские кооперативы поощряют целевое использование сбережений пайщиков, разрабатывая социальные программы (образовательные, медицинские, жилищные и др.) Членство в кредитном потребительском кооперативе формирует ответственное и добросовестное отношение граждан к своим обязательствам как норму поведения, выявляют значение репутации порядочного человека в деловом обороте. Значение кредитных потребительских кооперативов не ограничивается ролью экономического агента, они – важный элемент социальной структуры общества и фактор социальной стабильности и прогресса.

В Новгородской области первый кредитный потребительский кооператив возник в 1999 году. Это был потребительский кооператив взаимного кредитования «Взаимность». Сегодня кредитная потребительская кооперация является неотъемлемой частью народно-хозяйственного комплекса области. В настоящее время на территории Новгородчины функционируют 8 кредитных потребительских кооперативов. Из них 5 являются членами некоммерческого партнёрства «Губернское Кредитное Содружество». Всего пайщиками кредитных кооперативов являются около пятнадцати тысяч новгородцев Процесс создания кредитных потребительских кооперативов продолжается.

Кредитными потребительскими кооперативами за период с 2000г. по настоящее время было выдано займов на общую сумму свыше 50 миллионов рублей. Займы выдавались, в основном, на потребительские, социальные нужды. На развитие малого бизнеса было выделено займов на общую сумму около пяти миллионов рублей.

Социально-экономическое значение развития кредитной потребительской кооперации можно охарактеризовать следующим образом:

  • Кредитная потребительская кооперация способствует формированию дополнительного, и как показывает мировой опыт, достаточно мощного источника инвестиций в экономику.
  • Кредитная потребительская кооперация ведет к решению, или, по крайней мере, к ослаблению острых социальных проблем, связанных с поддержкой малоимущих слоев населения, удовлетворению первоочередных нужд граждан в приобретении товаров первой необходимости.
  • Кредитная потребительская кооперация способствует созданию новых рабочих мест.

Влияние кредитной потребительской кооперации на социально-экономическое положение области может усилиться при условии, что поддержка кредитного кооперативного движения Администрацией области будет осуществляться в числе других приоритетных мер экономического развития региона.

Новгородская область имеет достаточный потенциал развития кредитных потребительских кооперативов, как на базе промышленных предприятий, так и на базе объединений фермерских хозяйств. Имеются возможности по специализации действующих потребительских кооперативах на удовлетворении потребностей своих пайщиков в сбережениях и кредитах.

Политическая и экономическая нестабильность последнего десятилетия, недоверие граждан к российской валюте, многочисленные факты банкротства крупных финансовых компаний и банков сдерживают вовлечение средств населения в хозяйственный оборот. По мере стабилизации экономической и политической ситуации в стране возможности привлечения данных средств будут возрастать.

Кроме того, в настоящий момент банковская сеть не охватывает все сельские районы. Кроме Сбербанка, многие банки, работавшие ранее на селе, закрыли свои представительства во многих районах области. Конкурентные преимущества на данном рынке будут иметь кредитные учреждения, способные гарантировать клиентам сохранность вкладов, обеспечить предоставление полного спектра качественных услуг по сбережению и кредитованию, упрощенный доступ к кредитным ресурсам. Такими учреждениями и являются кредитные потребительские кооперативы.

В то же время кредитные потребительские кооперативы продолжают сталкиваться с определенными трудностями. Сохраняются административные барьеры при создании и функционировании кредитных потребительских кооперативов, отсутствует система защиты интересов пайщиков кредитных потребительских кооперативов. Недостаточно задействованы механизмы финансирования кредитной потребительской кооперации с преимущественным использованием средств населения, ресурсов коммерческих банков, гарантийных фондов и страховых компаний, других финансовых организаций. При этом кредитные потребительские кооперативы не имеют доступа к федеральным и местным программам наравне с банками.

Ввиду вышесказанного, развитие кредитного кооперативного движения нуждается в серьезной поддержке Администрации Новгородской области. Необходима программа, которая объединит усилия всех заинтересованных сторон, сконцентрирует ресурсы на основных направлениях развития кредитной кооперации, а также наметит меры по контролю этого процесса. В Новгородской области наиболее перспективными представляются следующие направления развития некоммерческих организаций, создаваемых с целью взаимной финансово-экономической поддержки: в сфере удовлетворения потребительских нужд граждан, в сфере строительства жилья, в сфере производства и переработки сельхозпродукции,. Именно на этих направлениях должны быть сконцентрированы основные цели и задачи программы развития кредитной потребительской кооперации.

Основные цели и задачи программы

Основной целью программы развития потребительской кооперации в Новгородской области (далее Программа) является создание благоприятного инвестиционно-финансового климата, организационно-правовых и социально-экономических условий для динамичного развития и контроля деятельности кредитной потребительской кооперации.

Для достижения основной цели Программы требуется решение следующих первоочередных задач:

  • Нормативно-правовое обеспечение развития кредитной потребительской кооперации;
  • Создание финансово-экономических механизмов развития кредитной потребительской кооперации;
  • Создание организационных основ для развития кредитной потребительской кооперации;
  • Научно-методическое и образовательное обеспечение кредитной потребительской кооперации, взаимодействие со средствами массовой информации и пропаганда идей кредитной потребительской кооперации.

Решению поставленных задач будет способствовать реализация следующих мероприятий:

  • стимулирование инвестиций в реальный сектор экономики области путем создания механизма аккумулирования свободных средств пайщиков кредитных потребительских кооперативов;
  • стимулирование создания малых предприятий пайщиками кредитных потребительских кооперативов с целью последующего реинвестирования средств кредитных потребительских кооперативов в экономику области;
  • разработка организационно-финансовых механизмов участия кредитных потребительских кооперативов в софинансировании проектов развития экономики области;
  • разработка механизмов представления инвестиционных проектов кредитных потребительских кооперативов для включения в инвестиционные программы области;
  • разработка пакета типовых заемно-сберегательных услуг, предоставляемых пайщикам кредитных потребительских кооперативов;
  • участие в международных проектах, направленных на поддержку, совершенствование и развитие кредитной потребительской кооперации;
  • оказание информационной поддержки деятельности кредитных потребительских кооперативов;
  • оказание содействия кредитным потребительским кооперативам в предоставлении земельных участков, основных фондов и оборотных средств для реализации собственных проектов в интересах своих пайщиков;
  • предоставление Кредитным Потребительским Кооперативам льгот по налогообложению;
  • предоставление Кредитными Потребительскими Кооперативами льготных тарифов и ставок при оплате или аренде нежилых помещений;
  • участие кредитных потребительских кооперативов и их пайщиков в областных, муниципальных и международных программах, реализуемых на территории области;
  • разработка и внедрение программного продукта, обеспечивающего работу с пайщиками;

Задачи и мероприятия Программы разработаны, исходя из насущных потребностей кредитных потребительских кооперативов в улучшении нормативно-правовой базы и условий налогообложения, учета, отчетности, финансово-кредитной поддержки, информационном и консультационном обслуживании, подготовке и переподготовке руководителей, служащих и пайщиков кредитных потребительских кооперативов. При этом предусматривается создание новых кредитных потребительских кооперативов по трем основным направлениям: развитие кредитной потребительской кооперации граждан; развитие системы ипотечного кредитования; развитие сельской кредитной кооперации. Реализация мероприятий Программы позволит:

  • аккумулировать средства граждан и инвестировать их в экономику региона;
  • создать дополнительные рабочие места;
  • ослабить острые социальные проблемы;
  • создать альтернативы банковской системе микрофинансирования граждан;
  • организовать предоставление финансовых услуг в районах, оставшихся без банковского обслуживания.
  • развить строительный комплекс области через систему ипотечного кредитования.

Основные разделы программы

В качестве основных функциональных направлений поддержки кредитной потребительской кооперации выбраны следующие:

1. Нормативно-правовое обеспечение кредитной потребительской кооперации.

В дополнение и развитие Федеральной нормативной базы предполагается разработать и принять региональные нормативно-правовые документы:

2. Создание системы финансово-экономических механизмов развития кредитной потребительской кооперации.

Поскольку кредитные потребительские кооперативы и их объединения функционируют относительно недолгое время, у кооперативов еще не развито чувство принадлежности к единой системе подобных им организаций, работающих в соответствии с едиными принципами. Осознание кооперативами своей принадлежности к единой системе является важным фактором развития кредитной потребительской кооперации. Кредитные потребительские кооперативы должны иметь достаточно сильные стимулы для объединения. Эти стимулы должны включать возможность пользования консультационными и информационными услугами, доступ к средствам общих фондов – фонда развития, фонда резервирования и т.п.

Предлагаются следующие шаги, необходимые для создания единой системы финансово-экономических взаимосвязей между кооперативами:

  • Создание фонда развития, обеспечивающего предоставление кооперативам дополнительных оборотных средств, а также поток средств между кооперативами, имеющими свободные средства, и теми, кто в них нуждается;
  • Создание фонда стандартизации, обеспечивающего предоставление кооперативам единого программного продукта для ведения операций с пайщиками на бесплатной основе с его последующим платным обслуживанием, а также предоставление в лизинг компьютерной и другой оргтехники;
  • Создание фонда резервирования для поддержания кооперативов, имеющих временные проблемы с платежеспособностью и защиты сбережений пайщиков.

3. Создание организационных основ для развития кредитной потребительской кооперации.

Кредитные потребительские кооперативы будут создаваться по трем основным направлениям:

  • развитие кредитной потребительской кооперации граждан;
  • развитие системы ипотечного кредитования;
  • развитие сельской кредитной кооперации.

Развитие первого направления — кредитной потребительской кооперации - предусматривает в течение срока реализации Программы решение следующих первоочередных задач:

  • разработка и внедрение единых требований, регламентирующих порядок формирования и использования средств в сфере кредитной потребительской кооперации;
  • определение общих требований к принципам формирования и порядку функционирования органов управления кредитных потребительских кооперативов;
  • разработка и внедрение единых требований к ведению бухгалтерского учета в сфере кредитной потребительской кооперации;

Основной целью развития второго направления — системы ипотечного кредитования — является создание условий для аккумулирования средств граждан для приобретения и строительства жилья.

Достижение этой цели позволит привлечь инвестиции в строительный комплекс и активизировать его работу. При этом для эффективной деятельности в этом направлении целесообразно совмещать бюджетное финансирование строительного комплекса и средства граждан, что позволит снизить объем необходимых бюджетных средств и, в то же время, обеспечить дополнительную привлекательность вложений в систему сбережений и взаимного кредитования граждан.

Поддержка развития системы сбережений в данном направлении со стороны кредитных кооперативов будет осуществляться в соответствии с областной программой ипотечного кредитования и в настоящей программе подробно рассматриваться не будет.

Что касается третьего направления – развития сельской кредитной кооперации – то одним из наиболее эффективных путей кредитования мелких предпринимателей в сельском хозяйстве с его сезонными колебаниями видится создание системы кредитных кооперативов.

В ходе выполнения настоящей Программы на территории области могла бы быть сформирована областная система сельской кредитной кооперации, для чего необходимо:

  • в небольших населенных пунктах создать сеть подразделений кредитных кооперативов с едиными районным центром управления, бухгалтерским учетом, информационной и методической базой;
  • развить в приоритетном порядке кооперативы, объединяющих производителей и переработчиков сельхозпродукции, а также занятых в сфере животноводства;
  • нарастить число пайщиков путем привлечения жителей, не занятых непосредственно в сельском хозяйстве – владельцев приусадебных участков (частных подворий), в т.ч. пенсионеров, учителей, медработников и другие категории населения.

Будет также осуществлен ряд организационных мероприятий, которые являются общими для всех трех направлений развития кредитной кооперации.

Во-первых, видится, что развитие старых и создание новых кредитных потребительских кооперативов будет происходить в плановом порядке, особенно это касается районов области. Во-вторых, будет создана система планирования и контроля деятельности в самих кредитных кооперативах. С этой целью в кооперативах при помощи некоммерческого партнёрства «Губернское Кредитное Содружество» будет осуществляться бизнес-планирование и планирование маркетинговой деятельности кредитных потребительских кооперативов. При этом основной упор должен быть сделан на активизацию привлечения сбережений населения, чтобы обеспечить быстрый рост кредитных потребительских кооперативов. Создание системы планирования позволят кооперативам не только эффективного предлагать услуги как можно большему числу пайщиков, но и направлять часть ресурсов на достижение общих целей, в том числе на финансирование деятельности самого партнёрства, которое разработает с этой целью типовые бизнес-план и план маркетинга кредитного потребительского кооператива. В-третьих, будут предприняты меры по стандартизация деятельности кредитных потребительских кооперативов. До принятия на федеральном уровне соответствующих нормативных актов, регламентирующие деятельность кредитных кооперативов, необходимо разработать на уровне области единые условия функционирования кооперативов с целью формирования благоприятного имиджа системы кредитной кооперации, обеспечения надежности деятельности кооперативов для пайщиков, внедрения кооперативных принципов управления и контроля.

Еще окончательно не разработаны и не внедрены стандарты деятельности кредитных потребительских кооперативов, в особенности стандарты, касающиеся бухгалтерского учета, налогообложения и финансового управления. Многие кредитные потребительские кооперативы используют различные схемы бухгалтерского учета и налогообложение. Процесс стандартизации осложняется также тем, что сегодня действуют разные типы кредитных кооперативов, требующие различного подхода.

Особое внимание необходимо уделить внедрению процедур управления рисками, в частности, ввести обязательные нормативы капитализации, резервирования, уровня невозврата займов. При этом необходимо внедрить эффективную систему мониторинга качества управления рисками в кредитном потребительском кооперативе, поскольку существующих статистических данных об уровне невозврата, капитализации и резервировании недостаточно для получения целостной картины о кредитном кооперативе.

Разработке и внедрению стандартов и нормативов деятельности, касающихся как управления кооперативом в целом (наличие выборных органов, разделение полномочий и т.п.), так и управления рисками, а также становлению и развитию системы контроля за их выполнением, будут способствовать следующие меры:

  1. постепенная компьютеризация всех кооперативов и внедрение единого программного обеспечения;
  2. принятие в качестве обязательных для учета в кредитном потребительском кооперативе следующих показателей, демонстрирующих уровень управления рисками:
    • соотношение собственных средств и активов (уровень капитализации)
    • доля резервов в активах;
    • доля просроченных займов в общей сумме займов и др.
  3. разработка и внедрение механизмов управления рисками:
    • финансовые нормативы;
    • механизмы обеспечения возвратности займов;
    • резервные фонды, в том числе резервы сомнительных долгов.
  4. разработка и внедрение стандартов в области бухгалтерского учета и налогообложения;
  5. внедрение стандартов в области управления и внутреннего контроля в кредитных кооперативах;
  6. разработка и принятие типовой политики в сфере выдачи займов (кредитная политика) и привлечения сбережений;
  7. создание системы регулярного мониторинга деятельности кредитных потребительских кооперативов;
  8. создание системы аудита деятельности кредитных потребительских кооперативов.

4. Научно-методическое и образовательное обеспечение кредитной потребительской кооперации, взаимодействие со средствами массовой информации и пропаганда идей кредитной потребительской кооперации.

Поскольку кредитные кооперативы начали развиваться сравнительно недавно, население не имеет ясного представления о том, что такое кредитный потребительский кооператив. Это затрудняет работу выборных органов кооперативов, которые сами нуждаются в повышении компетенции. Кроме того, кадровый состав многих кооперативов недостаточно квалифицирован, поскольку кооперативы не располагают достаточными средствами для привлечения на постоянной основе профессионалов в области управления и бухгалтерского учета. В то же время до недавнего времени практически не существовало специальных образовательных программ для персонала кредитных кооперативов.

Для этого необходимо разработать:

Во–первых, ряд новых образовательных программ, необходимых для населения в целом, инициативных групп по созданию новых кооперативов, выборных органов, персонала и пайщиков кредитных союзов, специалистов в сфере кредитной потребительской кооперации, представителей органов власти различных уровней и регулярно проводить семинары и другие образовательные мероприятия на основе как существующих, так и вновь разработанных программ.

Во-вторых, осуществлять пропаганду деятельности кооперативов, Некоммерческого партнерства «Губернское Кредитное Содружество», в том числе и в СМИ. Регулярное информирование населения о том, что представляет собой кредитный потребительский кооператив, в чем его преимущество по сравнению с банками и другими финансовыми институтами, как кредитные потребительские кооперативы работают в области, как работает их партнёрство кооперативов. Необходимо акцентировать внимание населения на том, что деятельность кооперативов полностью легитимна и не имеет ничего общего с «финансовыми пирамидами», а также поддерживается местными органами власти.